| ÓPTICA COLOMBIANA S.A. | |||||
| BALANCE GENERAL COMPARATIVO | |||||
| POR EL PERIODO QUE TERMINO A DICIEMBRE DE | |||||
| ACTIVO | 2008 | 2007 | VARIACIÓN | ||
| $ | $ | ||||
| DISPONIBLE | |||||
| Caja | 13.569.412 | 13.353.362 | |||
| Bancos | 263.187.096 | 131.460.242 | |||
| Cuentas de Ahorro | 225.049 | 276.981.557 | 1.913.125 | 146.726.729 | 88,77% |
| DEUDORES | |||||
| Clientes | 647.529.853 | 646.772.002 | |||
| Anticipo y avances | 372.387.011 | 290.563.100 | |||
| Anticipo impuestos | 198.566.738 | 113.320.832 | |||
| Cuentas por cobrar trabajadores | 137.955.365 | 8.682.175 | |||
| Deudores varios | 21.491.219 | 22.353.919 | |||
| Provisión cartera | -31.690.786 | 1.346.239.400 | -31.690.786 | 1.050.001.242 | 28,21% |
| INVENTARIOS | |||||
| Mercancía no fabricada por la Empresa | 1.898.693.300 | 1.790.654.369 | |||
| Inventarios en tránsito | 0 | 1.898.693.300 | 14.036.569 | 1.804.690.938 | 5,21% |
| TOTAL ACTIVO CORRIENTE | 3.521.914.256 | 3.001.418.909 | 17,34% | ||
| INVERSIONES | |||||
| Acciones y derechos | 27.484.672 | 27.484.672 | |||
| Cuotas o partes de interés | 246.577.244 | 246.577.244 | |||
| Obligatorias | 22.497.000 | 296.558.916 | 22.497.000 | 296.558.916 | 0,00% |
| PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO | |||||
| Terrenos | 19.034.626 | 14.214.593 | |||
| Construcciones y edificaciones | 766.786.795 | 735.286.795 | |||
| Muebles y enseres | 870.328.380 | 779.867.792 | |||
| Equipo de computo y Líneas telefónicas | 665.132.051 | 658.858.880 | |||
| Maquinaria y equipo | 1.687.805.371 | 1.638.905.098 | |||
| Depreciación acumulada | -2.716.917.378 | 1.292.169.845 | -2.482.761.551 | 1.344.371.607 | -3,88% |
| INTANGIBLES | |||||
| Prima | 198.301.900 | 198.301.900 | |||
| Derechos | 809.586.325 | 1.007.888.225 | 652.753.246 | 851.055.146 | 18,43% |
| DIFERIDOS | |||||
| Costos pagados por anticipado | |||||
| Arrendamientos | 0 | 19.166.672 | |||
| Mantenimiento Equipo | 35.635.584 | 43.429.592 | |||
| Remodelaciones | 356.158.881 | 410.438.045 | |||
| Papelería | 65.871.835 | 45.648.913 | |||
| Publicidad y propaganda | 145.818.844 | 603.485.145 | 195.494.214 | 714.177.437 | -15,50% |
| DEUDORES VARIOS LARGO PLAZO | |||||
| Visionlab S.A. | 434.599.488 | 746.099.544 | |||
| Óptica Medico Científica Ltda. | 113.178.927 | 547.778.415 | 107.098.980 | 853.198.524 | -35,80% |
| VALORIZACIONES | |||||
| Inversiones | 140.387.881 | 140.387.881 | |||
| Propiedad Planta y Equipo | 2.435.376.678 | 2.575.764.559 | 2.057.888.678 | 2.198.276.559 | 17,17% |
| TOTAL ACTIVOS LARGO PLAZO | 6.323.645.104 | 6.257.638.188 | |||
| TOTAL ACTIVO | 9.845.559.360 | 9.259.057.097 | |||
| ÓPTICA COLOMBIANA S.A. | |||||
| BALANCE GENERAL COMPARATIVO | |||||
| POR EL PERIODO QUE TERMINO A DICIEMBRE DE | |||||
| PASIVO | 2008 | 2007 | |||
| $ | $ | VARIACIÓN | |||
| EXIGIBLE | |||||
| OBLIGACIONES FINANCIERAS | |||||
| Sobregiros | 21.819.516 | 12.423.255 | |||
| Pagares | 3.020.349.231 | 2.192.383.015 | |||
| Cartas de crédito | 200.502.746 | 3.242.671.492 | 245.585.080 | 2.450.391.350 | 32,33% |
| PROVEEDORES | |||||
| Nacionales | 552.381.666 | 1.056.227.437 | |||
| Del exterior | 313.891.284 | 866.272.950 | 329.069.474 | 1.385.296.911 | -37,47% |
| CUENTAS POR PAGAR | |||||
| Costos y Gastos por pagar | 345.331.657 | 590.812.594 | |||
| Retención en la Fuente por Pagar | 25.915.692 | 29.681.877 | |||
| Impuesto a las Ventas Retenido | 1.097.247 | 2.100.654 | |||
| Impuesto industria y comercio Retenido | 0 | 0 | |||
| Retenciones y Aportes de Nomina | 27.466.200 | 23.696.910 | |||
| Acreedores Varios | 24.339.241 | 424.150.037 | 20.328.084 | 666.620.119 | -36,37% |
| IMPUESTOS GRAVÁMENES Y TASAS | |||||
| De Renta y Complementarios | 112.139.000 | 62.993.000 | |||
| Impuesto a las Ventas | 42.708.000 | 32.152.000 | |||
| De Industria y Comercio | 18.974.000 | 173.821.000 | 17.932.000 | 113.077.000 | 53,72% |
| OBLIGACIONES LABORALES | |||||
| Salarios por pagar | 52.222.595 | 51.794.019 | |||
| Cesantías régimen anterior | 16.337.150 | 14.839.579 | |||
| Cesantías ley 50 | 98.951.468 | 73.426.895 | |||
| Intereses de Cesantías. | 12.933.967 | 9.819.927 | |||
| Vacaciones Consolidadas | 65.157.064 | 245.602.244 | 66.564.014 | 216.444.434 | 13,47% |
| OTROS PASIVOS | |||||
| Anticipo Clientes | 5.066.390 | 1.724.507 | 193,79% | ||
| TOTAL PASIVO CORRIENTE | 4.957.584.113 | 4.833.554.321 | |||
| TOTAL PASIVO | 4.957.584.113 | 4.833.554.321 | 2,57% | ||
| ÓPTICA COLOMBIANA S.A. | |||
| BALANCE GENERAL COMPARATIVO | |||
| POR EL PERIODO QUE TERMINO A DICIEMBRE DE | |||
| PATRIMONIO | 2008 | 2007 | VARIACIÓN |
| CAPITAL SOCIAL | |||
| Capital Suscrito y Pagado | |||
| Capital Suscrito y Pagado | 506.057.100 | 506.057.100 | 0,00% |
| RESERVAS | |||
| Obligatorias | 129.735.997 | 129.735.997 | 0,00% |
| REVALORIZACION DEL PATRIMONIO | |||
| Ajuste por Inflación | 1.256.871.103 | 1.256.871.103 | 0,00% |
| RESULTADOS DEL EJERCICIO | |||
| Utilidad del Ejercicio | 84.984.470 | 63.197.898 | 34,47% |
| RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTERIORES | |||
| Utilidades Acumuladas | 334.562.017 | 271.364.120 | 23,29% |
| SUPERAVIT POR VALORIZACIÓN | |||
| De Inversiones | 140.387.881 | 140.387.881 | 0,00% |
| De Propiedad Planta y Equipo | 2.435.376.678 | 2.057.888.678 | 18,34% |
| TOTAL PATRIMONIO | 4.887.975.246 | 4.425.502.776 | 10,45% |
| TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO | 9.845.559.360 | 9.259.057.097 | 6,33% |
| RODRIGO MEJIA HENAO | DIANA CORREA TRIANA | OLGA RECALDE DE NAVARRETE | |
| Representante Legal | Contador Publico | Revisor Fiscal | |
| Mat. 100711-T | Mat. 34534-T | ||
| ÓPTICA COLOMBIANA S.A. | |||||
| ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO | |||||
| POR EL PERIODO QUE TERMINO A DICIEMBRE DE | |||||
| 2008 | 2007 | VARIACIÓN | |||
| $ | $ | ||||
| INGRESOS | |||||
| OPERACIONALES | |||||
| Comercio al por mayor y al por menor | 14.739.011.264 | 12.346.040.436 | |||
| Servicios sociales y salud | 98.922.952 | 160.194.005 | |||
| Devoluciones en ventas | -976.184.036 | 13.861.750.180 | -758.714.219 | 11.747.520.222 | 18,00% |
| Costo de Ventas | -5.060.665.922 | -4.752.102.669 | 6,49% | ||
| -36,51% | -40,45% | ||||
| UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL | 8.801.084.258 | 6.995.417.552 | 25,81% | ||
| GASTOS | |||||
| OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN | |||||
| Personal | 425.931.884 | 357.190.212 | |||
| Honorarios | 34.178.900 | 15.086.800 | |||
| Impuestos | 110.412.401 | 83.405.881 | |||
| Arrendamientos | 90.393.014 | 88.517.649 | |||
| Contribuciones y afiliaciones | 16.107.344 | 16.501.510 | |||
| Seguros | 12.789.302 | 9.790.932 | |||
| Servicios | 111.587.696 | 101.673.782 | |||
| Gastos Legales | 5.083.525 | 2.940.760 | |||
| Mantenimiento y Reparación | 44.465.585 | 30.734.411 | |||
| Adecuación e Instalación | 10.367.055 | 3.308.459 | |||
| Gastos de Viaje | 29.136.398 | 63.366.260 | |||
| Depreciaciones | 36.660.854 | 36.599.236 | |||
| Amortizaciones | 31.213.942 | 0 | |||
| Diversos | 80.575.208 | 84.442.445 | |||
| TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN | -1.038.903.108 | -893.558.336 | 16,27% | ||
| OPERACIONALES DE VENTAS | |||||
| Personal | 1.981.851.866 | 1.604.053.549 | |||
| Honorarios | 724.677.588 | 648.369.112 | |||
| Impuestos | 430.517.188 | 421.851.010 | |||
| Arrendamientos | 1.145.431.943 | 881.686.658 | |||
| Contribuciones y Afiliaciones | 198.701.292 | 133.549.187 | |||
| Seguros | 23.706.403 | 25.085.177 | |||
| Servicios | 316.914.475 | 317.092.892 | |||
| Gastos legales | 13.067.487 | 26.630.985 | |||
| Mantenimiento y Reparaciones | 40.740.794 | 37.164.581 | |||
| Adecuación e Instalaciones | 59.616.601 | 100.809.186 | |||
| Gastos de Viaje | 16.676.895 | 22.595.450 | |||
| Depreciaciones | 197.534.893 | 171.652.877 | |||
| Amortizaciones | 398.961.924 | 0 | |||
| Diversos | 1.594.595.998 | 1.362.651.014 | |||
| TOTAL GASTOS DE VENTA | -7.142.995.347 | -5.753.191.678 | 24,16% | ||
| UTILIDAD OPERACIONAL | 619.185.802 | 348.667.539 | 77,59% | ||
| INGRESOS NO OPERACIONALES | |||||
| Financieros | 98.798.707 | 182.476.140 | |||
| Arrendamientos | 97.433.755 | 80.963.280 | |||
| Recuperaciones | 120.118.106 | 49.949.430 | |||
| Indemnizaciones | 0 | 939.000 | |||
| Diversos | 42.020.280 | 33.349.854 | |||
| TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES | 358.370.847 | 347.677.704 | 3,08% | ||
| GASTOS NO OPERACIONALES | |||||
| Financieros | 759.063.278 | 568.704.704 | |||
| Perdida, venta o retiro de bienes | 3.139.170 | 0 | |||
| Gastos Extraordinarios | 10.492.771 | 0 | |||
| Diversos | 7.737.960 | 1.449.641 | |||
| TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES | -780.433.179 | -570.154.345 | 36,88% | ||
| UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS | 197.123.470 | 126.190.898 | 56,21% | ||
| Provisión imporrenta | -112.139.000 | -62.993.000 | |||
| UTILIDAD DEL EJERCICIO | 84.984.470 | 63.197.898 | 34,47% | ||
| RODRIGO MEJIA HENAO | DIANA CORREA TRIANA | OLGA RECALDE DE NAVARRETE | |||
| Representante Legal | Contador Publico | Revisor Fiscal | |||
| Mat. 100711-T | Mat. 34534-T | ||||
| CUENTAS DE ORDEN | |||||
| DEUDORAS DE CONTROL | |||||
| Deuda Leasing | 1.254.132.087 | 1.254.735.129 | |||
| DEUDORAS DE CONTROL POR EL CONTRA | |||||
| Bienes en arrendamiento financiero | -1.254.132.087 | -1.254.735.129 | |||
| CUENTAS DE ORDEN | -1.254.132.087 | 1.254.132.087 | -1.254.735.129 | 1.254.735.129 | |